根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信金融地产精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板以及其他中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、货币市场工具(含同业存单等)、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的业绩比较基准为：中证金融地产指数收益率×90%+人民币活期存款利率(税后)×10%。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信金融地产精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于

5,000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2019年12月31日，本基金出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发

教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2020年06月30日

活期存款 287,755.88

定期存款 -

其中：存款期限1个月以内 -

存款期限1-3个月 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 -

合计 287,755.88

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末2020年06月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 6,823,370.24 7,563,984.00 740,613.76

贵金属投资-金 - - -

交所黄金合约

交易所市 159,223.10 159,238.50 15.40

场

债 银行间市

券 场 - - -

合计 159,223.10 159,238.50 15.40

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 6,982,593.34 7,723,222.50 740,629.16

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2020年06月30日

应收活期存款利息 84.10

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 9.41

应收债券利息 5,077.81

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 6.60

合计 5,177.92

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2020年06月30日

交易所市场应付交易费用 11,239.58

银行间市场应付交易费用 -

合计 11,239.58

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2020年06月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 27.47

预提费用 14,836.57

合计 14,864.04

6.4.7.9 实收基金

6.4.7.9.1 创金合信金融地产股票A

金额单位：人民币元

项目 本期2020年01月01日至2020年06月30日

(创金合信金融地产股票A) 基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,870,904.48 5,410,131.57

本期申购 2,430,006.68 2,239,267.08

本期赎回（以“-”号填列） -4,440,309.92 -4,091,809.52

本期末 3,860,601.24 3,557,589.13

6.4.7.9.2 创金合信金融地产股票C

金额单位：人民币元

项目 本期2020年01月01日至2020年06月30日

(创金合信金融地产股票C) 基金份额（份） 账面金额

上年度末 3,886,827.17 3,548,380.71

本期申购 5,088,068.54 4,645,085.88

本期赎回（以“-”号填列） -4,523,467.60 -4,129,647.05

本期末 4,451,428.11 4,063,819.54

申购含红利再投、转换入份(金)额,赎回含转换出份(金)额。

6.4.7.10 未分配利润

6.4.7.10.1 创金合信金融地产股票A

单位：人民币元

项目

(创金合信金融地产股 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

票A)

上年度末 629,121.91 -57,698.42 571,423.49

本期利润 -122,369.94 -272,081.55 -394,451.49

本期基金份额交易产 -194,573.50 213,410.57 18,837.07

生的变动数

其中：基金申购款 242,877.10 -147,462.82 95,414.28

基金赎回款 -437,450.60 360,873.39 -76,577.21

本期已分配利润 - - -

本期末 312,178.47 -116,369.40 195,809.07

6.4.7.10.2 创金合信金融地产股票C

单位：人民币元

项目

(创金合信金融地产股 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

票C)

上年度末 418,045.53 -42,639.08 375,406.45

本期利润 -148,463.76 -89,046.98 -237,510.74

本期基金份额交易产 79,111.57 -7,374.22 71,737.35

生的变动数

其中：基金申购款 523,142.67 -338,538.13 184,604.54

基金赎回款 -444,031.10 331,163.91 -112,867.19

本期已分配利润 - - -

本期末 348,693.34 -139,060.28 209,633.06

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期2020年01月01日至2020年06月30日

活期存款利息收入 1,140.30

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 316.87

其他 84.09

合计 1,541.26

6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

卖出股票成交总额 28,015,396.47

减：卖出股票成本总额 28,193,289.92

买卖股票差价收入 -177,893.45

6.4.7.13 债券投资收益

6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

债券投资收益——买卖债券（、债转 -2,078.92

股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -2,078.92

6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

卖出债券（、债转

股及债券到期兑 515,687.36

付）成交总额

减：卖出债券（、

债转股及债券到期 504,032.32

兑付）成本总额

减：应收利息总额 13,733.96

买卖债券差价收入 -2,078.92

6.4.7.14 衍生工具收益

6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期无衍生工具买卖权证差价收入。

6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期无衍生工具其他投资收益。

6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

股票投资产生的股利收益 50,921.20

基金投资产生的股利收益 -

合计 50,921.20

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

1.交易性金融资产 -361,128.53

——股票投资 -361,426.25

——债券投资 297.72

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 -

值税

合计 -361,128.53

6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

基金赎回费收入 25,807.72

转换费收入 738.75

合计 26,546.47

6.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

交易所市场交易费用 72,604.49

银行间市场交易费用 -

合计 72,604.49

6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2020年01月01日至2020年06月30日

审计费用 14,836.57

信息披露费 -

合计 14,836.57

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金

销售机构

中国邮政储蓄银行股份有限公司(“中国邮政储 基金托管人

蓄银行”)

第一创业证券股份有限公司(“第一创业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构

深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020年01月01日至2020年06月30日 2019年01月01日至2019年06月30日

关联方名 占当期 占当期

称 成交金额 股票成 成交金额 股票成

交总额 交总额

的比例 的比例

第一创业

证券股份 54,876,535.64 100.00% 95,994,176.21 100.00%

有限公司

6.4.10.1.2 权证交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020年01月01日至2020年06月30日 2019年01月01日至2019年06月30日

关联方名 占当期 占当期

称 债券买 债券买

成交金额 卖成交 成交金额 卖成交

总额的 总额的

比例 比例

第一创业

证券股份 661,176.50 100.00% 1,256,560.99 100.00%

有限公司

6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2020年01月01日至2020年06月30日

关联方名 占当期 占期末应

称 当期佣金 佣金总 期末应付佣金余额 付佣金总

量的比 额的比例

例

第一创业

证券股份 39,719.39 100.00% 11,239.58 100.00%

有限公司

上年度可比期间

2019年01月01日至2019年06月30日

关联方名 占当期 占期末应

称 当期佣金 佣金总 期末应付佣金余额 付佣金总

量的比 额的比例

例

第一创业

证券股份 69,599.73 100.00% 28,008.16 100.00%

有限公司